熊德志（香港金融從業(yè)者）

記得早年看港劇時(shí)，經(jīng)常出現(xiàn)的一個(gè)經(jīng)典橋段，就是某霸道總裁想要用錢(qián)來(lái)擺平某事時(shí)，就大筆一揮，開(kāi)出一張支票給某人，具體金額讓某人自己填寫(xiě)。雖然故事純屬虛構(gòu)，但香港人對(duì)支票的偏愛(ài)，卻是不爭(zhēng)的事實(shí)。其對(duì)支票的偏愛(ài)，可謂是植根于香港的一種根深蒂固的文化。

筆者初來(lái)香港時(shí)，收到的第一張支票，是一筆報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)，是由公司財(cái)務(wù)簽發(fā)的一張支票。我拿到支票后，在后面寫(xiě)上我的銀行賬戶號(hào)碼，再通過(guò)存支票的自助機(jī)存入我的銀行賬戶，這筆報(bào)銷(xiāo)款次日到賬。

筆者上個(gè)月辦理游泳月卡時(shí)，也寫(xiě)了一張支票；給網(wǎng)球教練付費(fèi)時(shí)，也寫(xiě)了一張支票；給朋友的美元轉(zhuǎn)賬，也寫(xiě)了一張美元支票。

支票在香港的普及程度，并不亞于移動(dòng)支付在內(nèi)地的普及程度。各種政府和公共事業(yè)交費(fèi)、繳稅、發(fā)工資、轉(zhuǎn)賬、交學(xué)費(fèi)、交保費(fèi)、收付款、定金甚至罰款等，都可以使用支票。且支票跨行轉(zhuǎn)賬是免費(fèi)的。

前香港金管局總裁陳德霖曾在2015年10月29日寫(xiě)過(guò)一篇文章，文中寫(xiě)道，“相信很多市民都有使用支票的習(xí)慣，我也不例外。尤記得40年前第一次開(kāi)支票戶口，開(kāi)出每張支票還要付5毫子印花稅，以至填寫(xiě)支票時(shí)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，總擔(dān)心寫(xiě)錯(cuò)銀碼（筆者注：具體支付金額）或收款人名字，支票打回頭，白浪費(fèi)五毛印花稅。時(shí)至今天，我仍然經(jīng)常以支票支付”。

當(dāng)然，現(xiàn)在申請(qǐng)港元、人民幣或美元支票簿不需要額外付款了。只要有個(gè)人銀行賬戶就可以申請(qǐng)支票簿，且沒(méi)有任何門(mén)檻。而且可以通過(guò)網(wǎng)上申請(qǐng)、通過(guò)自助柜員機(jī)申請(qǐng)或到銀行柜臺(tái)申請(qǐng)。這要看每家銀行的具體安排。

銀行客戶必須持有往來(lái)戶口，又稱支票戶口，才可通過(guò)支票進(jìn)行各類(lèi)交易。其有別于儲(chǔ)蓄戶口，香港大多數(shù)銀行的往來(lái)戶口不會(huì)提供利息，主要作用是讓客戶簽發(fā)實(shí)物支票或電子支票進(jìn)行交易或日常支付。香港各大傳統(tǒng)銀行均提供港元往來(lái)戶口，部分銀行同時(shí)設(shè)有人民幣或／及美元往來(lái)戶口。目前虛擬銀行則暫時(shí)未提供相關(guān)服務(wù)。

客戶申請(qǐng)支票簿時(shí)，除了可選擇劃線支票或現(xiàn)金支票（又稱來(lái)人支票）外，亦可選擇支票簿是否帶有票根。通常銀行會(huì)提供下列四類(lèi)支票：無(wú)票根劃線支票、無(wú)票根來(lái)人支票、有票根劃線支票、有票根來(lái)人支票。

劃線支票及來(lái)人支票的區(qū)別在于，劃線支票本身印有雙平行斜線或直線，只能存入受款人的銀行戶口，不能直接兌換成現(xiàn)金；來(lái)人支票則可直接兌換成現(xiàn)金，如果發(fā)票人未有在支票上劃去“或持票人”文字，所有持票人均可兌現(xiàn)該支票。不過(guò)，付款人可手動(dòng)畫(huà)上雙平行線，使其成為劃線支票。

香港較多使用的是以實(shí)名計(jì)名的劃線支票及有票根來(lái)人支票，有票根來(lái)人支票可以開(kāi)現(xiàn)金支票，也可以自己劃線變成劃線支票。

若撿到了他人的劃線支票也是不能兌現(xiàn)的。除非同名同姓，或是“或持票人”沒(méi)有被劃去的無(wú)劃線支票。但通常情況下，出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，大都會(huì)使用劃線支票，一旦劃去“或持票人”，該支票便成為抬頭人支票，僅限于受款人才可兌現(xiàn)或背書(shū)，因劃線支票須存入受款人賬戶，而非“見(jiàn)票即付”。如劃線支票上寫(xiě)有“限入受款人戶口”字樣，即便受款人在支票背書(shū)，也不可轉(zhuǎn)交劃線支票予第三者。

香港的支票，只要不影響清晰度，都不會(huì)影響使用。支票只要不是數(shù)字金額寫(xiě)錯(cuò)了，其他信息還可在支票上修改，只要付款人在修改處簽名確認(rèn)。支票開(kāi)出后，6個(gè)月內(nèi)都可以存入銀行，比如在當(dāng)年1月1日收到支票，在7月1日前都可存入銀行。

支票票根是用來(lái)記錄該支票的相關(guān)資料，以供發(fā)票人（付款人）日后參考該交易記錄。發(fā)票人可在票根上填寫(xiě)收款人名稱、交易金額、出票日期及相關(guān)信息等。

包括港幣支票、人民幣支票和美元支票在內(nèi)，開(kāi)支票都非常簡(jiǎn)單，需要填寫(xiě)的內(nèi)容包括：日期、祈付（受款人姓名）、大寫(xiě)金額（中文或英文書(shū)寫(xiě)）、小寫(xiě)金額、付款人簽名。所有文字須頂格書(shū)寫(xiě)，不能留下空隙，以確保不能加入其他文字或數(shù)字。

在全球范圍內(nèi)，支票的歷史及演變已經(jīng)超過(guò)了360年。按照學(xué)術(shù)界的一般定義，世界上第一張支票于1659年在英國(guó)誕生，由付款人在一張普通紙張上自行寫(xiě)上支付指令，收款人將該支票存入收款銀行后，由收款銀行與付款銀行協(xié)調(diào)票銀交收安排。

現(xiàn)在的支票當(dāng)然與360多年前的版本有了很大的不同，支票實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化及影像化。首先，銀行會(huì)根據(jù)行業(yè)規(guī)定及安保要求，先由客戶提交申請(qǐng)，銀行預(yù)先印制支票并郵寄給客戶使用。這類(lèi)支票本身具備基本的防偽特征，如附有銀行水印并以特殊紙張印制；支票上同時(shí)有以特殊油墨及字體顯示的付款人賬戶號(hào)碼及支票號(hào)碼，有助銀行自動(dòng)化處理。同時(shí)，香港本地支票集中由香港銀行同業(yè)結(jié)算有限公司（“結(jié)算公司”）清算，銀行間無(wú)須再進(jìn)行雙邊安排。

雖然電子支付日趨普及，實(shí)物支票在很多地區(qū)仍廣泛使用。根據(jù)國(guó)際結(jié)算銀行的數(shù)據(jù)，2014年，美國(guó)處理140億張支票，英國(guó)處理6.5億張。支票在香港這一彈丸之地的使用量也相當(dāng)龐大，每年發(fā)出1.5億張支票，其中5千萬(wàn)張為同行結(jié)算，不需中央清算處理。

結(jié)算公司為香港銀行公會(huì)會(huì)員(即香港的持牌銀行) 提供銀行客戶的港元、美元及人民幣票據(jù)結(jié)算服務(wù)。票據(jù)包括支票、匯票、本票及匯款通知書(shū)等(統(tǒng)稱為“票據(jù)”)。票據(jù)在交換日提交到結(jié)算公司，結(jié)算公司將票據(jù)處理后，在交換日午夜時(shí)開(kāi)始派發(fā)給付款銀行。付款銀行會(huì)查核收回來(lái)的票據(jù)，然后在下一工作日 (交換日+1日)把任何未能兌現(xiàn)的票據(jù)交付予結(jié)算公司。同業(yè)的票據(jù)結(jié)算會(huì)在交換日+1日進(jìn)行。如票據(jù)交換日為星期五，則結(jié)算會(huì)在下星期一早上進(jìn)行。為了降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)是在減去退票后作凈額結(jié)算的。

相較電子支付，支票在使用上確實(shí)有所不便。付款人要將實(shí)物支票交給受款人，受款人要將支票送往銀行存票。此外，支票需要人工操作，銀行和企業(yè)需要投入一定資源處理。據(jù)美國(guó)的一個(gè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)平均要花1.5美元處理一張支票。而香港銀行處理每張支票的成本平均要15港元，銀行因此每年花費(fèi)超過(guò)20億港元去處理支票。為了鼓勵(lì)民眾轉(zhuǎn)用電子支付，英國(guó)支付委員會(huì)曾考慮由2018年起全面取締支票，但因遭受龐大的輿論壓力而擱置。

既然使用支票并不是最方便的選擇，為什么香港人還如此偏愛(ài)支票？其背后有兩個(gè)邏輯。

其一，香港支票具法律效力。香港支票受《香港法例》第19章《匯票條例》監(jiān)管，支票是以銀行為受票人的匯票。從法律角度界定，支票涉及發(fā)票人（付款人）、受票人（銀行）及受款人三方，即代表銀行擔(dān)當(dāng)了受票人的角色。這無(wú)論對(duì)付款人或是受款人，均提供充足的法律保障。因此，大部分個(gè)人及企業(yè)在進(jìn)行重要商業(yè)交易時(shí)都會(huì)使用實(shí)物支票，如買(mǎi)樓或租賃房屋。筆者家庭早年在香港租賃房屋時(shí)，也是采取以支票的方式進(jìn)行付款。

由于支票適合處理商業(yè)來(lái)往較大金額的交易，銀行收到支票后，會(huì)核對(duì)支票內(nèi)的日期、金額、發(fā)票人的簽署等，確保信息無(wú)誤后兌現(xiàn)支票。如涉及法律訴訟，支票上的相關(guān)歷史記錄、日期、筆跡更可能成為有力的法律證據(jù)。

其二，支票有別于其他電子支付或轉(zhuǎn)賬，受款人無(wú)須向付款人披露自己銀行的賬戶。受款人可在收取支票后再根據(jù)自己的需要決定存入哪個(gè)銀行賬戶，從而做到對(duì)自己銀行賬戶的保密。付款人在支付相關(guān)款項(xiàng)時(shí)，只需寫(xiě)上受款人姓名、具體金額和日期，而無(wú)需知曉受款人的賬戶號(hào)碼。受款人收到支票后，可提取現(xiàn)金或存入銀行，或再對(duì)支票進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓。當(dāng)然，這要視付款方開(kāi)具的支票類(lèi)型而定。

此外，支票亦具備核實(shí)身份的功能。以證券賬戶為例，客戶以郵寄方式開(kāi)戶及存入資金時(shí)，均需要寄出印有客戶本人姓名及本人簽署的銀行支票，才可以完成交易，從而降低客戶證券賬戶被冒用的風(fēng)險(xiǎn)。

支票還有一個(gè)好處是，如果受款人沒(méi)有銀行賬戶，現(xiàn)金支票和銀行現(xiàn)金本票都是對(duì)其友好的支付方法。其分別在于：選擇銀行現(xiàn)金本票支付，付款人需要提早準(zhǔn)備好款項(xiàng)，而現(xiàn)金支票則只需確保在對(duì)方兌現(xiàn)時(shí)，支票賬戶內(nèi)有足夠金額。

需要注意的是，支票戶口和儲(chǔ)蓄戶口通常是同名下的2個(gè)賬戶，付款人開(kāi)出支票后要及時(shí)往支票戶口轉(zhuǎn)賬。若支票戶口沒(méi)錢(qián)，對(duì)方就無(wú)法承兌。如果付款人支票戶口沒(méi)有足額款項(xiàng)兌付，支票則會(huì)被退票，并將被銀行收取退票手續(xù)費(fèi)。

如果發(fā)票人（付款人）涉嫌故意發(fā)出空頭支票，在香港屬于刑事罪行。根據(jù)香港法例第210章《盜竊罪條例》18B條，涉嫌“以欺騙手段逃避法律責(zé)任罪”。

為了實(shí)現(xiàn)支票的方便、快捷、安全、環(huán)保，2015年12月香港開(kāi)始推出電子支票。所謂電子支票，是紙張支票的電子對(duì)應(yīng)本，但無(wú)需實(shí)物簽署、發(fā)出、傳送及實(shí)物入票。其實(shí)是電子或數(shù)字支付的一種，只不過(guò)是使用一個(gè)與支票影像相似但以PDF格式保存和傳送的電子檔案。電子支票突破實(shí)物支票的限制，將整個(gè)支付流程全面電子化。與實(shí)物支票比較，電子支票具備更嚴(yán)謹(jǐn)?shù)陌脖４胧?。其使用高安保水平的?shù)字加密簽署，足以防止任何人于開(kāi)票后篡改支票上的任何數(shù)據(jù)信息。數(shù)字簽署的另一個(gè)好處，是避免手寫(xiě)簽名與銀行內(nèi)部記錄不符而出現(xiàn)退票的情況。與實(shí)物支票相比，電子支票并不需要在支票上簽名，避免簽名被冒用的風(fēng)險(xiǎn)。

此外，電子支票完全打破了地域限制，讓付款人及受款人無(wú)論身在何地都可以開(kāi)票及存票。假如付款人正在外地，可即時(shí)通過(guò)電郵和社交軟件發(fā)送電子支票給對(duì)方。由于使用數(shù)字簽署，電子支票即使在發(fā)送過(guò)程被人截取，也不會(huì)對(duì)付款人造成金錢(qián)損失。不論身在何地，受款人只要收到電子支票，亦可即時(shí)通過(guò)網(wǎng)上銀行或結(jié)算公司的入票平臺(tái)存入香港銀行的賬戶。對(duì)于企業(yè)而言，電子支票的整個(gè)流程可自動(dòng)化處理，省卻實(shí)物支票的繁瑣步驟。銀行亦可以省去大筆處理實(shí)物支票的成本。

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